Pourquoi souscrire une assurance vie ?

Pourquoi ouvrir un contrat d'assurance-vie

Ouvrir une assurance-vie vous permet d’investir dans un produit de placement offrant plusieurs supports d’investissement. Voici les avantages et les risques à connaître avant de vous lancer.

Qu’est-ce qu’un contrat d’assurance-vie ?

Concrètement, le fonctionnement de l’assurance-vie est simple : vous versez des primes d’un montant libre, qui constituent un capital. En sortie de contrat, ce capital vous est restitué en intégralité ou sous forme de rente viagère, avec les intérêts et les plus-values accumulés.

Trois manières de récupérer votre épargne :

• Rachat partiel : vous récupérez une partie de votre capital et le contrat reste ouvert.
• Rachat total : vous récupérez l’intégralité de votre capital, ce qui met fin au contrat.
• En cas de décès : vos bénéficiaires récupèrent votre capital, en une fois ou sous forme de rente.

Les différentes formes d’assurance-vie : fonds en euros et unités de compte

Avec l’assurance-vie, vous pouvez diversifier vos investissements sur différents supports :

• Fonds en euros : les intérêts générés sont définitivement acquis et le capital est garanti. C’est un support privilégié pour sécuriser votre épargne.
• Unités de compte : votre capital est investi sur des actions, obligations, SCPI, ou encore des SICAV. Ce support n’offre pas de garantie du capital, et vous vous exposez donc à un risque de perte.

Comment fonctionne la clause bénéficiaire ?

La clause bénéficiaire désigne la ou les personnes qui recevront votre capital en cas de décès. Il est essentiel de la rédiger avec soin pour que chaque bénéficiaire soit clairement identifié. À noter que vous pouvez désigner des bénéficiaires hors succession, qui ne sont pas vos héritiers légaux.

Les avantages de l’assurance-vie

Une fiscalité avantageuse

Les intérêts générés après le 27 septembre 2017 sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %, incluant les prélèvements sociaux de 17,2 %.

Après 8 ans de détention, la fiscalité devient plus favorable :

• Pour les primes versées inférieures à 150 000 € :
  • Prélèvement forfaitaire de 7,5 % sur les gains
  • Prélèvements sociaux de 17,2 %
  • Abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule, ou 9 200 € pour un couple soumis à imposition commune

Pour les versements antérieurs à septembre 2017, les intérêts sont soumis au barème progressif de l’impôt sur le revenu, ou au prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) :

• 35 % avant 4 ans
• 15 % entre 4 et 8 ans
• 7,5 % après 8 ans

Ouvrir un contrat d’assurance-vie est donc un moyen d’optimiser la fiscalité de votre épargne dans la durée. Nous rappelons toutefois que le traitement fiscal dépend de la situation personnelle de l’investisseur et que le dispositif peut évoluer dans le temps.

Un outil efficace pour la transmission du patrimoine

L’assurance-vie vous permet de transmettre un capital à vos bénéficiaires avec une fiscalité allégée.

• Primes versées avant 70 ans :
  • Abattement de 152 500 € par bénéficiaire
  • Imposition à 20 % jusqu’à 700 000 €, puis 31,25 % au-delà
• Primes versées après 70 ans :
  • Abattement unique de 30 500 €, tous bénéficiaires confondus
  • Au-delà, application des droits de succession

Comment ouvrir un contrat d’assurance-vie ?

L’ouverture d’un contrat d’assurance-vie suit quelques étapes simples, à commencer par le choix de l’assureur et du mode de gestion.

Choisir son assureur et le bon contrat

Comparez les offres selon plusieurs critères :

• La qualité du fonds en unités de compte pour espérer une rentabilité plus élevée
• La rentabilité du fonds en euros, plus sécurisée
• Les frais associés (gestion, versement, arbitrage)
• Les options de gestion proposées

Les options de gestion disponibles

• Gestion libre : vous pilotez vous-même les investissements.
• Gestion sous mandat : vous déléguez la gestion à un professionnel.
• Gestion pilotée : gestion automatisée avec options d’arbitrage (répartition constante, investissement progressif, sécurisation des plus-values).
• Gestion à horizon : votre allocation évolue en fonction de votre âge et de vos objectifs.
• Gestion profilée : la gestion est adaptée à votre profil d’investisseur, selon votre tolérance au risque.